SISÄLTÖ

Yleistä

Tässä ohjeessa kuvataan lomapalkkavarauksen laskenta Visma Fivaldissa. Tutustu sitä ennen seuraaviin ohjeisiin: 

Palkkalajien määritysten tarkistaminen

Aloitetaan tarkistamalla, että palkansaajilla on Palkansaajat -rekisterin Henkilön palkkalajit -välilehdellä valittuina tarvittavat palkkalajit lomapalkkavarauksen laskettamista varten. Lomapalkkoihin liittyvät palkkalajien määritykset on käyty läpi Lomapalkat: Perustiedot ja palkkalajit -ohjeessa.

  • Suodatetaan näkymää valitsemalla Näytetään-valintalistalta Lomapalkkavarauksen laskennassa käytetyt.
  • Palkkalajit-listalla näkyy nyt vain ne palkkalajit, jotka huomioidaan lomapalkkavarauksen laskennassa eli kaikki joissa on aktiivisena valinta Lomapalkkavarauslaskelmaan.

Kertymien käyttäminen lomapalkkavarauksen laskennassa

Palkkalaji 1670 Lomapalkkavaraus kirjanpitoon tuo lomapalkkavaraukselle palkansaajan maksamattoman lomapalkkakertymän summan. Kyseisen tiedon palkkalaji poimii Kertymät -välilehden Yht. -kentästä.

Palkkalaji 1672 Lomarahavaraus kirjanpitoon tuo lomapalkkavaraukselle palkansaajan maksamattoman lomarahakertymän summan. Kyseisen tiedon palkkalaji poimii Kertymät -välilehden Yht. -kentästä.

HUOM! Kun lomapalkkavarauksen laskennassa käytetään palkkalajeja 1670 ja 1672, lomapalkkavarauksen laskenta ja lomapalkkavelkalistan tulostus tuo palkansaajien kertymäeurot aina ajohetken tilanteen mukaisesti. Eli esimerkiksi maaliskuussa ei voida enää laskettaa joulukuun lomapalkkavarausta, koska laskentaan nousevat maaliskuun tiedot. Käytännössä lomakeskituntiansiot, lomapalkkakertymät ja lomapalkkavaraus sekä lomapalkkavelkalistan tulostus kannattaa tehdä aina heti kun laskentakuukauden kaikki palkat on laskettu ja maksettu.

Työjärjestys

  1. Tee kauden palkkalaskelmat, käsittele ne normaaliin tapaan, merkitse ne maksetuksi ja siirrä kirjanpitoon.
  2. Mikäli yrityksessä on keskiansioperusteisia lomapalkkoja, tee lomakeskituntiansioiden laskenta (päivitys) kuluvalle lomavuodelle.
  3. Tee lomapalkkakertymien laskenta
  4. Tee lomapalkkavarausten laskenta
  5. Täsmäytä kirjanpitoon siirretty lomapalkkavaraus ja lomapalkkakertymät
  6. Tulosta ja tallenna lomapalkkavelkalista

Lomapalkkajaksotusten teko

Avataan Palkanlaskenta -sovelluksen ylävalikosta Palkanlaskenta | Lomapalkkajaksotusten teko.

Avautuvassa näkymässä valitaan kausiväli, jolta lomapalkkavaraus halutaan laskea. Tässä esimerkissä laskettiin kesäkuun varaus valitsemalla kaudesta kauteen 202506-202506 ja napsautettiin Tee kausivälin lomapalkkajaksotukset -painiketta.

Jos laskettaminen onnistuu, tulee seuraava ilmoitus:

Ensimmäisen onnistuneen lomapalkkavarauksen laskennan jälkeen Palkanlaskenta -näkymään ilmestyy uusi Näytä lomapalkkajaksotusten laskelmat -valintaruutu. Kun tähän laitetaan ruksi, saadaan näkyviin laskennan tapahtumarivit.

Laskennan estäviä virheitä ovat mm. seuraavat:

  • Palkansaajan lomapalkka- tai lomarahakertymän summa on negatiivinen:

Tarkista tässä tapauksessa lomavuosittain henkilön kertymät esim. Kertymät-raportilta ja korjaa lomapäivät ja eurot oikeille lomavuosille esim. Palkansaajat-rekisterin Kertymät-välilehdellä.  Lisää uusi rivi ja täytä Kuukausi, Lomavuosi ja Selite -kentät sekä oikaise Määrä -kentässä lomavuoden päivät tai eurot ja valitse Syötetty-valinta aktiiviseksi. 

Esim. lomapäivien oikaisu: 

  • Palkkalajeista 1670 tai 1672 puuttuu lomapalkkavarauksessa käytettävä tiliöinti

Lisää varauksen palkkalajille Palkkalajit-rekisterissä tällöin Lisämääritykset-ruudulle lomapalkkavarauksessa käytettävät debet ja kredit tilöinnit:

Kun virheet on korjattu, tulee lomapalkkavaraus laskettaa vielä uudelleen, jotta laskentaan ei jää virheitä valitsemalla Palkanlaskenta-ohjelman ylävalikosta Palkanlaskenta | Lomapalkkajaksotusten teko.

Voit tulostaa lomapalkkajaksotuksesta muodostuneen tositteen tuplaklikkaamalla riviä:

Tässä esimerkkitapauksessa lomapalkkavelka yhteensä (sivukuluineen) on kesäkuussa 127 196,06€ ja lomapalkkavelkaa (ilman sivukuluja) on tiliöity 5330 tilille yhteensä 109 119,73€:

Lomapalkkavaraus kirjanpidossa

Lomapalkkavarauksen laskennan voi tarvittaessa tehdä uudestaan useita kertoja. Kirjanpidosta ei poisteta edellistä tositetta erikseen vaan uusi lomapalkkajaksotusten teko Palkanlaskenta-sovelluksesta ajaa tiedot vanhan tositteen päälle. Kirjanpitoon muodostuneet tapahtumarivit näyttävät tältä:

Uuden lomapalkkavarauksen laskettaminen muodostaa aina automaattisesti edellisen kuukauden purkutositteen kirjanpitoon:

Käytännössä siis joka kuukausi ohjelma tekee vastakirjauksen edellisen kuukauden lomapalkkavelkaan eli nollaa edellisen kuukauden lomapalkkavelan kirjanpidossa ja muodostaa kokonaan uuden lomapalkkavelkatositteen päivitetyin tiedoin.

Lomapalkkavelkaraportit ja täsmäytys

Lomapalkkavelkalista

Saat tulostettua Lomapalkkavelkalista-raportin Palkanlaskenta | Työnantaja -kohdan alta. 

HUOM! Raportti tulostaa aina kuluvan hetken tilanteen eikä kumuloi tietoja taaksepäin. Lomapalkkavelkalista voidaan siis tulostaa myös aiemmilta lomavuosilta, mutta raportti tulostaa aina kuluvan hetken tilanteen. Raportti ei siis kumuloi tilannetta valitun lomavuoden hetkeen. Eli jos valitset Lomavuosi-kenttään esim. aiemman lomavuoden, raportille tulostuu aiemman lomavuoden nykyisen hetken tilanne, ei tilanne mikä oli silloin. Muistathan siis tulostaa lomapalkkavelkalistaraportin esim. tilinpäätökseen sen jälkeen kun kaikki tilikauden palkat on maksettu ja lomapalkkavaraus tehty ennenkuin uuden tilivuoden palkkoja on vielä maksettu.

Voit tulostaa raportin henkilöiden nimillä tai piilotettuna:


Lomapalkkavelkalistan viimeisellä sivulla näkyy Lomapalkkavelkayhteenveto. 

HUOM! Lomapalkkavelkalista-raportti hakee tiedot henkilöiden kertymätiedoista. Tarkista siis lopuksi, että Lomapalkkavelkalista-raportin Lomapalkkavelka yhteensä täsmää Kirjanpidon lomapalkkavaraukseen: 

Tarkistuslista

Henkilötason lomapalkkavarauksen ja sivukulut saa tulostettua Tarkistuslista-raportilla:

Valitaan raportiksi Tarkistuslista

  • Palkkakausi: valitaan kyseisen lomapalkkavarauksen kausi
  • Näytetään työntekijän osuus: Kyllä
  • Näytetään työnantajan maksut: Kyllä

Tarkista, että lomapalkkavelka sivukuluineen täsmää kirjanpitoon siirrettyä lomapalkkavelan kokonaissummaa:




Oliko tästä vastauksesta apua? Kyllä Ei

Send feedback
Pahoittelut, että emme voineet auttaa. Anna palautetta, jotta voimme parantaa tätä artikkelia.