Ennen varsinaista tasekirjan tekoa on hyvä tarkistaa myös reskontrat ja kirjanpito.
Kirjanpito
Kirjanpidon täsmäytyksessä apuna on hyvä käyttää esim. web sovelluksen Kirjanpidon selailua tai sovellusikkunan kirjanpidon ikkunaa johon on lisätty tarvittavien reskontrien tilit ja välitilit.
Tilit saat lisättyä napsauttamalla Tilit-paiketta.
’
Ainakin nämä tarkistukset on hyvä tehdä:
Pankkitilin saldo täsmää kirjanpidon pankkitilin saldoon.
Välitilit ovat nollat.
Ennakot ja saatavat kirjanpidon tilit vastaavat Vuokrareskontran raporteista tulostettavaan Ennakot ja saatavat -raporttin lukuihin.
Ostovelat täsmää Ostojen raporteista tulostettavaan Avoimet ostolaskut -raporttiin.
Ennen tilinpäätöspohjan lataamista, on kirjanpidossa tehtävä muut tilinpäätökseen liittyvät tilinpäätösviennit (poistot, rahastoinnit, jaksotukset jne)
Vuokrareskontra
Tarkistetaan vuokrareskontran tilanne.
Tulostetaan vuokrareskontran raportti ennakot ja saatavat (Webin puolella Kiinteistöhallinta > Raportit > Vuokrareskontra > Ennakot ja saatavat)
Verrataan saldoja kirjapitoon.
Mikäli kaikki täsmää lukitaan kaudet.
Mikäli saldot erottaa, tulee syy selvittää ja korjata. Lukitut kaudet voi vielä avata.
Lainaosuuslaskenta
Tarkistetaan lainaosuuslaskennan tilanne.
Tarkistetaan saldo, korot, kulut että täsmäävät pankin ilmoittamiin tietoihin ja että kaikki tapahtumat on syötetty.
Täsmätään lainaosuuslaskelmaan tilikauden korot. Tarkistetaan myös, että korkojaksotusvelkatilillä on oikea siirtyvän koron määrä.
Varmistetaan, että lainaosuuslaskennan kaudet on suljettu (mikäli käytössä on automaattiviennit kirjanpitoon)
Tarkistetaan vastikerahoituslaskelmasta lainojen tiedot:
Tulostetaan vastikerahoituslaskelma (Webin puolella Taloushallinto > Raportit > Kirjanpito > Tilipuitelaskelma 1).
Valitaan lainaosuuslaskennassa kausiväliksi tilikausi.
Tarkistetaan, että lainojen kokonaisjäämä vastaa vastikerahoituslaskelman siirtyvää jäämää.
Mikäli jäämä erottaa, tulee syy selvittää ja korjata.
Ostoreskontra
Tarkistetaan ostoreskontran ja kierrätyksen tilanne.
Tarkistetaan ostolaskujen kierrätyksestä, että kaikki laskut, jotka kuuluvat tilikaudelle on kierrätetty/käsitelty.
Suljetaan ostoreskontran perustiedoissa laskujen, maksujen ja Kassamaksujen (mikäli käytössä) kaudet välilehdellä Tiliöintien perustiedot.
Tulosta ostojen raportti avoimet ostolaskut tilikauden päättymiskuukaudelta (webin puolella Ostot > Raportit > Ostoreskontra > Avoimet laskut).
Vertaa ostovelkojen saldoa kirjanpitoon.
Mikäli saldo erottaa, tulee syy selvittää ja korjata.
Korjauksia varten voidaan kaudet avata uudestaan ja sulkea.
Myyntireskontrat
Mikäli taloyhtiöillä on myyntilaskutus käytössä, tulee myös oheiset asiat tarkistaa:
Tarkistetaan myyntireskontran raportti avoimet saatavat ja verrataan saatavia kirjanpitoon (Webin puolella Myynti > Raportit > Myyntireskontra > Avoimet laskut).
Mikäli saldo erottaa, tulee syy selvittää ja korjata.
Suljetaan sekä laskujen että suoritusten kaudet.
Myynninhallinnan kaudet suljetaan web sovelluksen puolella myynninhallinnan asetuksissa.
Avainsanat: kirjanpito, vuokrareskontra, lainaosuuslaskenta, tasekirja, täsmäytys, ennakot ja saatavat, tilinpäätösviennit, vuokrareskontran raportti, lainaosuuslaskelma, vastikerahoituslaskelma